Εταιρείες-φαντάσματα, εικονικοί διαχειριστές και διαδοχικές αλλαγές ΑΦΜ – Πώς λειτουργούσε ο μηχανισμός που φέρεται να δραστηριοποιούνταν στον χώρο της εστίασης και της νυχτερινής διασκέδασης
Μία από τις μεγαλύτερες υποθέσεις οργανωμένης φοροδιαφυγής που έχουν αποκαλυφθεί τα τελευταία χρόνια βρίσκεται στο επίκεντρο των ερευνών των Αρχών, μετά τη μεγάλη επιχείρηση της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ) στη Θεσσαλονίκη και σε άλλες περιοχές της χώρας.
Σύμφωνα με τα στοιχεία της έρευνας, ένα εκτεταμένο δίκτυο εταιρειών-«φαντασμάτων» και προσώπων που εμφανίζονταν ως τυπικοί διαχειριστές φέρεται να χρησιμοποίησε περισσότερα από 4.200 ΑΦΜ μέσα σε διάστημα τριών ετών, δημιουργώντας οφειλές που ξεπερνούν τα 203 εκατομμύρια ευρώ προς το Δημόσιο και τον ΕΦΚΑ.
Η υπόθεση αφορά κυρίως επιχειρήσεις εστίασης και νυχτερινής διασκέδασης στη Θεσσαλονίκη, τη Χαλκιδική αλλά και άλλες περιοχές της χώρας. Η έρευνα αποκάλυψε ένα σύνθετο σύστημα επιχειρηματικής δραστηριότητας, στο οποίο φέρονται να συμμετείχαν περισσότεροι από 1.300 «αχυράνθρωποι» και περίπου 700 πρόσωπα που εμφανίζονταν ως πραγματικοί διαχειριστές πίσω από τις εταιρείες.
Πώς δημιουργήθηκαν οι οφειλές των 203 εκατ. ευρώ
Σύμφωνα με τα στοιχεία που έχουν δημοσιοποιηθεί, οι συνολικές οφειλές κατανέμονται ως εξής:
- 68 εκατομμύρια ευρώ από ΦΠΑ και φόρο εισοδήματος προς την ΑΑΔΕ.
- 135 εκατομμύρια ευρώ από ασφαλιστικές εισφορές προς τον ΕΦΚΑ.
Η έρευνα αφορά περισσότερα από 700 σημεία επιχειρηματικής δραστηριότητας, στα οποία φέρονται να δραστηριοποιήθηκαν πάνω από 2.000 επιχειρήσεις.
Το χαρακτηριστικό της υπόθεσης ήταν η συνεχής εναλλαγή εταιρικών σχημάτων. Όταν μια επιχείρηση συσσώρευε μεγάλες οφειλές, φέρεται να εγκαταλειπόταν και στη θέση της δημιουργούνταν νέα εταιρεία, με διαφορετικό ΑΦΜ, αλλά παρόμοια δραστηριότητα και συχνά στον ίδιο χώρο.
Οι «αχυράνθρωποι» και η στρατολόγηση ευάλωτων πολιτών
Ιδιαίτερη διάσταση στην υπόθεση δίνει ο τρόπος με τον οποίο φέρεται να στρατολογούνταν τα πρόσωπα που εμφανίζονταν ως ιδιοκτήτες ή διαχειριστές των εταιρειών.
Σύμφωνα με τις πληροφορίες της έρευνας, άτομα με σοβαρά προβλήματα υγείας και οικονομικές δυσκολίες προσεγγίζονταν ακόμη και έξω από νοσοκομεία, όπως το Θεαγένειο στη Θεσσαλονίκη και ο Άγιος Σάββας στην Αθήνα.
Με αντάλλαγμα μικρά χρηματικά ποσά, φέρονται να δέχονταν να εμφανιστούν ως διαχειριστές ή μοναδικοί εταίροι επιχειρήσεων, χωρίς να έχουν πραγματική συμμετοχή στη λειτουργία τους.
Με αυτόν τον τρόπο, σύμφωνα με τις Αρχές, οι πραγματικοί επιχειρηματίες μπορούσαν να παραμένουν στο παρασκήνιο, ενώ οι οφειλές καταγράφονταν στα ονόματα των τυπικών διαχειριστών.
Ο ρόλος των λογιστών και του δικηγόρου
Στο επίκεντρο της έρευνας βρίσκονται τρεις λογιστές και ένας δικηγόρος, οι οποίοι φέρονται να είχαν κομβικό ρόλο στη δημιουργία και λειτουργία του μηχανισμού.
Σύμφωνα με τις πληροφορίες της δικογραφίας, οι συγκεκριμένοι φέρονται να συντόνιζαν τη σύσταση των εταιρειών, τη διαχείριση των τυπικών εκπροσώπων και τις διαδικασίες που απαιτούνταν για τη λειτουργία των καταστημάτων.
Στην υπόθεση εξετάζεται επίσης η χρήση πλαστών εξουσιοδοτήσεων για την εξασφάλιση αδειών και την ολοκλήρωση διοικητικών διαδικασιών.
Η μεγάλη επιχείρηση της ΑΑΔΕ και οι συλλήψεις
Η επιχείρηση πραγματοποιήθηκε από την ομάδα ΔΕΟΣ της ΑΑΔΕ, με τη συμμετοχή 60 ελεγκτών και επτά εισαγγελικών λειτουργών.
Συνολικά πραγματοποιήθηκαν 18 συλλήψεις, ενώ κατά τις έρευνες εντοπίστηκαν, μεταξύ άλλων, όπλα, γεμιστήρες, ακριβά ρολόγια και χρηματικά ποσά σε πολυτελείς κατοικίες.
Σύμφωνα με τις νεότερες δικαστικές εξελίξεις, 16 από τους συλληφθέντες αναμένεται να απολογηθούν τμηματικά από τις 10 έως τις 12 Νοεμβρίου ενώπιον της αρμόδιας ανακρίτριας Θεσσαλονίκης. Οι δύο υπόλοιποι αφέθηκαν ελεύθεροι, καθώς η δική τους υπόθεση αφορά ξεχωριστή διερεύνηση για παραβάσεις της νομοθεσίας περί όπλων.
Στους κατηγορουμένους έχουν ασκηθεί ποινικές διώξεις για σειρά σοβαρών αδικημάτων, μεταξύ των οποίων η συγκρότηση και ένταξη σε εγκληματική οργάνωση, η απάτη σε βάρος του Δημοσίου, η πλαστογραφία και η νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες.
Μια υπόθεση με ευρύτερες οικονομικές διαστάσεις
Η αποκάλυψη του κυκλώματος αναδεικνύει τις διαστάσεις που μπορεί να λάβει η οργανωμένη φοροδιαφυγή όταν συνδυάζεται με εταιρείες-βιτρίνες, εικονικούς διαχειριστές και διαδοχικές αλλαγές επιχειρηματικής ταυτότητας.
Πέρα από το ύψος των οφειλών, ιδιαίτερη σημασία έχει και η κοινωνική διάσταση της υπόθεσης, καθώς άνθρωποι που αντιμετώπιζαν σοβαρά προβλήματα φέρονται να χρησιμοποιήθηκαν ως μέσα για τη δημιουργία και συσσώρευση χρεών.
Η εξέλιξη της δικαστικής διαδικασίας αναμένεται με ενδιαφέρον, καθώς θα κληθεί να αποσαφηνίσει τον ρόλο των εμπλεκομένων, την έκταση της δραστηριότητας και τις ευθύνες που αναλογούν σε κάθε πρόσωπο.
Πηγές διασταύρωσης: ΑΑΔΕ, ΕΡΤnews, Καθημερινή, CNN Greece
About The Author
